Эффективная процентная ставка: формула вычисления, порядок выплат кредита

Те, кто брал кредит на длительный период, знакомы с таким термином как «эффективная годовая ставка» или «эффективная процентная ставка». Для остальных есть объяснение: такая ставка включает в себя годовой процент использованных кредитных средств, включая в себя все расходы, которые будут потрачены на обслуживание кредита (комиссия и т.п.). Вычислить процентную ставку поможет специальная формула, благодаря которой можно будет узнать настоящую стоимость кредита. Помимо кредитных операций, эффективная процентная ставка применяется также в подсчете вкладов, вознаграждений и др. Остальные нюансы использования и расчета кредитных ставок – далее в статье.

Эффективная годовая процентная ставка

Вы никогда не замечали, что обращаясь за кредитом в различные банки, при одинаковых процентных ставках, общая переплата почему-то различается? Или более того, в банке, предлагающем большую процентную ставку, переплата будет ниже, чем в соседнем учреждении со ставкой по кредиту на несколько пунктов меньше.

Почему так происходит? Если годовая ставка не отражает реальной ситуации по переплате, на что тогда обращать внимание заемщику?

Что такое годовая процентная ставка по кредиту?

Если вы видите, что банк предлагает 20% годовых, то это значит, что за кредит вы переплатите ровно 20%? Вовсе нет и это ошибка многих заёмщиков, которые доверяются первым увиденным цифрам не вникая в сам расчёт будущего долга.

Во-первых, указанная ставка по кредиту будет начисляться на остаточную задолженность пропорционально количеству месяцев в году. Во-вторых, если кредит взять, допустим, на три года, то ставка в 20% будет применяться отдельно к каждому году выплаты долга (если не применялось досрочное погашение).

А для расчёта реальной переплаты по кредиту применяется совсем другой финансовый инструмент — эффективная процентная ставка по кредиту или, как её еще называют ПСК (полная стоимость кредита).

Если годовая ставка не отражает реальной ситуации по переплате, на что тогда обращать внимание заёмщику? Что в себя включает эффективная процентная ставка?

Эффективная процентная ставка или полная стоимость кредита

Эта ставка учитывает абсолютно все траты заёмщика, связанные с оформлением любого вида кредита, такие как: — комиссия за выдачу кредита; — комиссия за сопровождение сделки; — комиссия за открытие счёта и его ведение; — комиссия за кассовое обслуживание и пр.

Например, если оформляется заём с оставлением залога в виде недвижимости или транспорта, то в полную стоимость кредита включаются и затраты банка на проведение оценки залогового имущества. Сюда же можно отнести услуги нотариуса, необходимые при совершении некоторых кредитных сделок.

Если заёмщик подключается к различным программа страхования: жизни, потери трудоспособности, на случай сокращения, защиты залога и прочие, то стоимость данных услуг также отражается в полной стоимости кредита, хотя эти средства идут на оплату услуг не самого банка, а страховых компаний.

Что не входит в эффективную процентную ставку?

Эта ставка не учитывает различных штрафов и пеней, которые могут применяться к заёмщику в случае нарушения кредитного договора. Не включаются сюда и комиссионные за внесение ежемесячных платежей.

Размер этих платежей невозможно спрогнозировать или их вообще может не быть. Если это будет кредит наличными с зачислением средств на пластиковую карту или кредитная карта, то комиссионные за обналичивание средств в этом случае не будут включены в эффективную процентную ставку по кредиту.

Как рассчитывается эффективная процентная ставка?

Расчёт эффективной процентной ставки ведётся по специальной формуле, разработанной Центробанком. Конечно, вычислением можно заняться и самому, зная все дополнительные платежи, включаемые в кредит, но вообще, банки обязаны перед началом оформления озвучить её значение.

Как можно повлиять на полную стоимость кредита?

Размер эффективной процентной ставки одного и того же кредита может увеличиваться или уменьшаться в виду изменений условий кредитования, например, срока выдачи средств. Это связано с тем, что если кредит оформляется на год, то все комиссии распределяются равной суммой на каждый месяц.

А если заём оформляется на два года, то сумма комиссионных делится не на 12, а на 24 месяца. Вот и получается, что эффективная процентная ставка в первом случае будет выше.

Еще одно условие выдачи, влияющее на размер полной стоимости кредита — вид ежемесячных платежей.

Это могут быть аннуитентные (всегда одинаковая сумма каждый месяц), дифференцированные (когда каждый месяц ежемесячный платёж идет на уменьшение) или буллитные (при такой схеме заёмщик сначала выплачивает проценты банку, а только потом основной долг). Если сравнить эти три вида платежей, то при дифференцированном эффективная ставка будет ниже всего.

Зачем заёмщику знать эффективную ставку?

Ну, начнём с того, что по закону каждый банк, начиная оформлять кредит, обязан сообщить заёмщику полную стоимость кредита. Но на деле всё выходит иначе, заёмщики ошибочно считают годовую процентную ставку основным показателем переплаты, а банки не спешат оглашать эффективную. Если банк не говорит об эффективной ставке первым, то пусть заёмщик сам начинает интересоваться её значением.

С сайта: http://hbon.ru/effektivnaya-godovaya-procentnaya-stavka

Эффективная процентная ставка

Любая кредитная организация желает преподать свою программу кредитования выгодной для потенциального клиента, поэтому не всегда честно называет реальную процентную ставку по кредиту. После того, как Центральный Банк обязал все банки знакомить своих заемщиков с реальной стоимостью кредита, население постепенно стало знакомиться с понятием эффективной процентной ставки (ЭПС).

Для того, чтобы понять, что имеется в виду под “скрытыми” или “побочными” платежами, мы предоставим вашему вниманию наглядный пример: человек пришел в банк за целевым кредитом для приобретения автомобиля.

Теперь кредитные организации обязаны предупреждать клиента обо всех “подводных” выплатах и указывать эффективную процентную ставку по кредиту.

ЭПС рассчитывается по формуле: FV=PV(1+k*n), где FV — будущая стоимость текущего денежного потока, PV — настоящая стоимость текущего денежного потока, k — процентная ставка за указанный период, n — количество таких периодов.

Эффективная процентная ставка — это определенная величина, которая показывает реальную стоимость кредитов, включая в себя все расходы (комиссии) по его обслуживанию. Для клиентов эффективная ставка, это показатель, который позволяет сравнивать стоимость кредитов в различных банках.

С сайта: https://www.kredito24.ru/content/effektivnaya-procentnaya-stavka/

Эффективная процентная ставка по кредиту

Эффективная процентная ставка по кредиту – это процентная ставка, которая учитывает реальную стоимость предоставляемого клиенту кредита. Таким образом, помимо самой ставки, учитываются все расходы, связанные с открытием кредита, обслуживанием клиента и другие сопутствующие комиссии.

Стоит заметить, что предварительно сопоставить и оценить предлагаемые условия кредитования клиентам от банков, используя информацию об эффективной процентной ставке (формулы и порядок расчета), довольно сложно и проблематично. Заемщик узнает о реальной стоимости кредита только перед подписанием соответствующих документов, в том числе и договора.

С сайта: https://jtbank.ru/bankovskij-glossarij/effektivnaya-protsentnaya-stavka-po-kreditu.html

Эффективная годовая процентная ставка по вкладам и депозитам

Федеральное законодательство обязывает банки доводить до сведения клиента чему полная стоимость ссуды (эффективная процентная ставка) равна и как она рассчитана, поэтому осведомлённость россиян в этом вопросе достаточно высока.

Но что значит эффективная процентная ставка по депозиту и чем она отличается от номинальной, понимает отнюдь не каждый вкладчик. А ведь знание того, как рассчитывается эффективная процентная ставка, вовсе не будет лишним при оформлении депозитов с капитализацией и оценке банковской рекламы вкладов.

Что значит номинальная и эффективная процентная ставка

Для простых депозитов с выплатой дохода в конце срока эффективная процентная ставка по формуле расчёта не отличается от номинальной. Номинальная ставка – это процент, который указывается банком в договоре и основных условиях программы.

По вкладам с капитализацией дохода эффективная годовая процентная ставка, формула которой приведена ниже, рассчитывается особым образом. Она позволяет учесть тот факт, что на уже начисленные доходы также будут начисляться проценты.

Знать, как считается эффективная процентная ставка, нужно только в том случае, если в банке размещается крупная сумма средств на долгий срок. По краткосрочным или небольшим вкладам номинальная и реальная ставки особо не отличаются.

Годовая ставка по вкладу с капитализацией: как рассчитать доход

Для клиента, который хочет сравнить предложения нескольких банков, вовсе необязательно знать, как считается эффективная процентная ставка. Ему достаточно вычислить положенные в каждом случае по вкладу с капитализацией выплаты в рублях.

Каким образом насчитывается доход по депозиту с причислением процентов, мы в деталях рассматривали ранее с указанием соответствующих формул. Увидеть их можно в статье «Расчет вкладов с ежемесячной капитализацией» и «Расчет начислений процентов по вкладу».

Что под эффективной ставкой понимается: методы рекламы банка

В рекламе не всегда под эффективной процентной ставкой понимается реальный процент, который получит клиент. Например, по «лестничным» депозитам ставка со временем может понижаться/повышаться, а банк большими буквами в условиях программы прописывает самый высокий процент.

Например, по лестничному трёхлетнему пенсионному вкладу СКБ-Банка доходы начисляются под 5,5%, 3,5% и 2,5% в первый, второй и третий года срока депозитного договора. Реальная ставка составляет при этом 3,85%, а финучреждение в рекламе на сайте всё равно указывает «5,5%».

Чему равна эффективная процентная ставка: формула расчета

Для того чтобы найти эффективную процентную ставку, необходимо знать номинальный процент по депозиту, а также его параметры.

P1 = ((1 + 7/100/12/)12*1 – 1) = 7,228% годовых.

Таким же образом можно рассчитать эффективную годовую процентную ставку по трёхлетнему депозиту с ежеквартальной капитализацией: N и m будут равны 4 и 3.

Найти реальную процентную ставку по депозиту: калькулятор

Без использования рассмотренной формулы (метода) эффективной процентной ставки никак не рассчитать. Клиентам, пытающимся вычислить, насколько различаются номинальная и эффективная процентная ставка, калькулятор на сайте банка не поможет. Но финучреждение может самостоятельно указать заранее рассчитанную доходность годового депозита с учётом его капитализации.

С сайта: https://vkladi-depoziti.ru/banki/effektivnaya-godovaya-procentnaya-stavka/

Как выгодно взять кредит — рассчитываем эффективную процентную ставку сами

Достаточно помнить таблицу умножения, 4 правила арифметики и пользоваться простейшим калькулятором. В конечном итоге вы сможете просчитать ЭПС просто по пути на работу в маршрутке. Метод дает небольшую погрешность, но точность его вполне достаточна для предварительного сравнения предложений различных банков, а, ознакомившись с кредитным договором, можно будет рассчитать и точно.

А зачем? Для чего нужна ЭПС?

Дело в том, что, оперируя ЭПС, банки, в принципе, могут «рубить бабло из воздуха» как захотят. Точно регламентированной законом величины итоговой переплаты нет и быть не может, пока экономисты не решили вопрос: а сколько же на самом деле стоят деньги? Но пока не просматриваются даже дальние подходы к нему.

Посмотрите на рисунок. Что он иллюстрирует? Человек взял кредит в 100 000 на год якобы под 18%. И ЭПС по нему выглядит тоже вроде бы по-божески – 23,6%; многие банки назначают явную ставку больше. Но этот банк, мягко говоря, хитромудрый. Он разницу в 5,6% «размазал» по месяцам.

Законом это не запрещено, но клиент в итоге погасил все с процентами всего за полгода, а дальше – чистый грабеж в пользу банка. Абсолютно легальный, раз кредитный договор подписан. Реалии экономики потребительского общества, и выражайтесь про себя, как хотите.

К примеру, мой знакомый по инету, пилот Thomson Airways, никак не может решить вопрос: почему в России на «штуку баксов», они же 35 тыр, жить можно лучше, чем в Великобритании на 2200 фунтов стерлиногв, которые по курсу 1,22 к евро? При том, что цены в евро там и там примерно одинаковы. А секрет в том, что там гражданин не кредитующийся считается склонным к социопатии и работу за 2000 фунтов просто не найдет.

И что же это такое – ЭПС?

Определяется ЭПС просто — это сумма абсолютно всех выплат по кредиту, деленная на сумму кредитных денег, которые фактически были предоставлены заемщику, минус единица, и результат умножается на 100%. Все выплаты по кредиту – это не только скрытые комиссии, комиссии за ведение счета и пр.

С 2006 г. Банк России обязал все банки предоставлять клиентам расчет эффективной кредитной ставки. Как точно определить эффективную процентную ставку? Формула также дается нацбанком, см.

Человек, знакомый с математикой, тут сразу увидит как неопределенности, так и возможности для мошенничества. К примеру, страховые выплаты.

Банк, даже если он и даст клиенту расчет ЭПС, их не учитывает, они же не ему идут. А заемщику учесть нужно, т. Если страховка составляет всего 1% от суммы кредита, а взят автомобиль за 450 000 под 11% годовых на год, то в месяц набежит 5000 страховых.

Допустим, платим по аннуитету, банк абсолютно честный, и отдать нужно 500 000. Платеж банку в месяц – 41 667 руб. Со страховкой – 46 667, а за год – 560 004 руб.

Но это еще цветочки. А излюбленная ягодка – комиссия за ведение счета. Суть махинации: платеж по ней исчисляем ежемесячно, от тела долга.

Кредитные карты – вообще ужас беспредельный. Тут против клиента работает тот фактор, что тратит он и погашает нерегулярно, и банк эти моменты времени знать заранее никак не может.

В общем, выходит – курочка по зернышку клюет, но и аппетит же у нее… При номинальных 25% по карточному кредиту эффективных может оказаться 350% и более. Не верите? А почему тогда банки рассылают карты почтой кому попало? Их выпуск не в копейки обходится. Да кредитка – золотое дно, Клондайк, Эльдорадо! Активировал – попал, наш!

Как не попасть

Действительно, как? И возможно ли вообще? Говорят, финансовый Молох мелет всех подряд, и дергаться бесполезно. Еще и как полезно, и не всякий чудищу по зубам.

Но мы пойдем другим путем, медленным, но верным и простым. Нам ведь никто не мешает просто сложить вместе все затраты по кредиту? Мы-то все свои обстоятельства знаем точно! Ну, а если и свой карман не знаем – к Молоху, будь ты хоть пилот Thomson Airways. Итак, поехали.

Начальные условия

Допустим, нужны 100 000 на год. Есть два банка (заранее не считал, как по ходу написания выйдет, так и будет): один дает под 18% с комиссией за ведение счета в 0,67%, с комиссией в 1% за получение кредита, и 1% за обналичку, плюс 50 руб.

В другом – 24%, но безо всяких дополнительных условий. В том и другом случае можно выбирать – аннуитет или дифференциал. Посчитаем для того и другого случая.

Аннуитет

Первому банку придется отдать (100 000 х 0,18) = 118 000. Еще 1000 он возьмет сразу — это плата за кредитование. В месяц, без ведения счета, ему придется отдавать 118 000/12 = 9833,33 руб. Далее, за ведение счета придется отдать 100 000 х 0,0067 = 6700 руб. В месяц выйдет 6700/12 = 558,33 руб. Теперь, обналичка. Возьмем самый неубыточный случай – снимаем сразу все, это выйдет 1050 руб.

Вроде бы все. Считаем, что кредит дали только по паспорту с 2-НДФЛ, которую бухгалтерия на работе выдала бесплатно. Также считаем, что банк этот под боком и транспортных расходов на визиты туда не было.

Суммируем: 1000 за кредитование + 1050 за обналичку + 118 000 отдать долг + 6700 за ведение счета = 126 750 всего. А ЭПС? Ну, это, я полагаю, уже ясно из описанного: 126 750 всего – 100 000, которые на пользу пошли = 26 750, или 0,2675 от 100 000, или 26,75% Второй банк просчитывать будем? Вопрос риторический.

Ведь аннуитетные платежи неоднородны по своему составу? Часть идет в уплату процентов, а часть – в погашение тела долга? И соотношение этих частей по мере выплаты меняется: в начале выплачивается преимущественно общая переплата, а тело долга (100 000 в данном случае) оставляется на потом?

Да, считать они умеют. И точные формулы свои держат в секрете. Ну так пусть и считают. А мы – как в дзюдо: используем силу противника. Пусть мы на 1% ошиблись, тогда ЭПС первого банка будет не 26,75%, а 27,75% И без того ясно, что идти нужно в другой. Мы ведь не банковские экономисты, нам нужно не о величине своей рентабельности думать, а – где брать, а где нет.

Дифференциал

На первый взгляд может показаться, что приведенная выше «тупо-первобытная» схема расчета ЭПС для случая дифференциальных выплат неприменима. Интуитивно понятно, что первый платеж по дифференциалу должен быть больше аннуитетного – ведь по мере выплаты размер платежа падает по арифметической прогрессии, и банк просто разорится.

Почему? Да потому, что нам не нужно выходить на кем-то как-то указанный уровень рентабельности банка. Нам просто нужно сравнить – где кредит легче будет.

В таком случае дело неизмеримо упрощается. Математическое доказательство существует, но оно слишком обширно и сложно, поэтому смысл его изложу на словах: раз упрощающие условия для обоих выбранных банков одинаковы, то и результат сравнения не может измениться на противоположный. Попросту, если первый банк по аннуитету оказался хуже, то и по дифференциалу он лучше не станет.

Поясню на примере основной потайной накрутки в первом случае – комиссии за ведение счета. Ее можно, с точки зрения банка, оставить равномерно разбитой по 558,33 руб. Тогда и ЭПС останется 26,75%, т.

Если банк заранее, еще до подписания кредитного договора, предоставляет для ознакомления график выплат, то можно дополнительно проверить его на честность. Процедура такова: величину каждого ежемесячного платежа умножаем на ежемесячный процент за ведение счета, результат прибавляем к платежу, а затем суммируем все и вычисляем ЭПС, как описано выше. Тут возможны два случая:

Третий случай – ЭПС по дифференциалу меньше аннуитетной – теоретически невозможен, т.к. в таком случае банку пришлось бы нарушить предложенный им же договор в пользу клиента.

А беспредел ли?

Читатель может возмутиться: да что же это за грабеж-то беспредельный средь бела дня? Почему все эти скрытые-прикрытые не запретят и вообще, статью УК для них не назначат?

Ну посудите сами – если, к примеру, Сбер и какой-то «Мелко-Пацан Кредит» предложат одинаковые условия, то народ к кому пойдет? А «мелкопузые» тоже необходимы – они занимают финансовые ниши, нужные людям, но невыгодные «китам». Но, если ведущие банки могут уверенно работать при производительности капитала (ПК) где-то в 0,8%, то мелким ее нужно держать не ниже ставки рефинансирования нацбанка, иначе – погибель.

Так что цифры в примерах выше взяты не наобум.

Выводы

Из общих рассуждений в предыдущем параграфе следуют, тем не менее, вполне конкретные выводы для рядовых заемщиков:

А самое главное – помните, что по закону банки обязаны предоставлять клиентам подробный и точный расчет своей ЭПС еще до подписания кредитного договора. Не стесняйтесь требовать!

С сайта: https://kreditron.com/potreb-kredit/kak-vygodno-vzyat-kredit-ili-sdelat-vklad-rasschityvaem-effektivnuyu-procentnuyu-stavku-sami.html

Формула эффективной процентной ставки — почему она важна

Юридическая консультация > Административное право > Банковские счета и кредиты > Формула эффективной процентной ставки — почему она важна

Получая займ он был готов к выплате одной суммы, а платить приходится больше. Как предусмотреть это заранее? Как оценить указанное превышение? Как рассчитать настоящую стоимость кредита, которая принимает во внимание все важные моменты таких выплат? Согласно закону, эффективная процентная ставка прописывается в договоре, однако она считается по специальной методике, которая не учитывает некоторые выплаты.

Что такое эффективная процентная ставка

Эффективная процентная ставка – это объективный показатель фактической стоимости кредита, который учитывает все осуществляемые виды выплат.

Когда в банке берётся кредит, обычно рассматривается процент, который необходимо уплатить дополнительно к основной сумме. На самом деле эта информация является неполной. Кроме этого существуют и другие дополнительные выплаты. Если их просуммировать, то окажется, что кредит обойдётся дороже, чем предполагалось, судя по сумме указанной процентной ставки.

Можно сказать, что эффективная процентная ставка представляет собой показатель, который фактически сводит все дополнительные выплаты по данному займу к одной итоговой величине.

Например, это может быть связано с капитализацией процентов. В этом случае доход увеличивается. Эффективная процентная ставка отражает реальный доход, который начисляется на данный депозитный вклад.

Для чего она нужна

Знание эффективной процентной ставки способствует тому, чтобы клиент мог оценить реальные затраты на взятый им кредит. Обычно они превышают номинальную ставку, о которой обычно говорят в таких случаях.

Важно, по возможности максимально снизить дополнительные затраты. Обычно это можно сделать двумя путями.

1. Делается выбор между видами ежемесячных платежей (они могут быть аннуитетными или дифференцированными).
2. Тщательно изучаются возможные дополнительные выплаты при обслуживании кредита и, по возможности. Делается отказ от них.

В первом случае нужно понимать, что дифференцированные выплаты будут выгоднее аннуитетных. Если есть возможность выбора, желательно использовать первые из них.

Если говорить о дополнительных выплатах, то требуется учитывать, что иногда банк на них не имеет права настаивать. Поэтому нужно уточнить, что именно используется и заключить договор, в котором они не будут предусмотрены. В число таких выплат могут входить следующие:

1. Выплата за факт предоставления займа.
2. Оплата процедуры рассмотрения заявки на предоставление займа.
3. Взятие платы за размещение кредитных средств на счёте клиента.
4. За факт проведения подключения к программе страхования.
5. Получение денег за открытие, сопровождение и закрытие расчётного счёта при выдаче и возврате кредита.
6. Платные услуги СМС-информирования. На практике банк настаивает на предоставлении этой услуги на протяжении первых двух месяцев.

Если удаётся исключить из договора эти и подобные им дополнительные выплаты, эффективная учётная ставка может стать существенно ниже.

Её особенности

Размер эффективной процентной ставки зависит от целого ряда параметров.

Когда говорят о дополнительных платежах по полученному займу, то нужно учитывать, что их величина зависит от нескольких параметров.

Важно подчеркнуть, что в рассматриваемую величину включаются заранее предусмотренные расходы по обслуживанию взятого кредита. Тут не учитываются дополнительные расходы, которые могут возникнуть по вине заёмщика в связи с нарушениями в процессе возврата предоставленного ему займа. В последнюю категорию обычно входят следующие виды выплат.

1. Подключение дополнительных платных услуг. Примером может быть, например, СМС-информирование, которое предоставляется за дополнительную плату.
2. Дополнительная оплата, которая может потребоваться для оплаты проведения реструктуризации долга.
3. Если заёмщик в процессе возвращения финансовых средств допускает какие-либо нарушения, например просрочку выплат, то штрафы и пеня, которые ему приходится дополнительно выплачивать не рассматриваются при определении величины эффективной процентной ставки.

Как её посчитать по вкладу

Обычно, такой расчёт относится к вычислению сложных процентов по депозитному вкладу.

Формула

Вычисления надо проводить по следующей формуле расчета эффективной процентной ставки:

Здесь использованы обозначения:

1. Э — эффективная процентная ставка депозитного вклада.
2. С — это номинальная ставка. Она указана в заключённом договоре.
3. Н представляет собой количество интервалов начисления в году. Для месяцев рано 12, для кварталов — 4.
4. М — количество лет.

Пример расчета

Рассмотрим депозит на 100 000 рублей со ставкой 7,2%. Предположим, капитализация происходит ежемесячно. Разделим годовую ставку на 12 месяцев и получим 0,6% за месяц. Каждый раз полученные проценты будем добавлять к основной сумме.

Эффективная ставка составила 7,44%.

Как её вычислить по кредиту

При её вычислении требуется учесть много различных выплат, что является довольно сложной задачей.

Формула

Поскольку официально рассчитанная величина не учитывает всех дополнительных выплат, лучше всего постараться оценить данную величину самостоятельно. Точная формула является достаточно сложной, поэтому приведём здесь один из простых случаев.

Здесь использованы следующие обозначения.

1. Э — эффективная процентная ставка, которая представляет собой результат расчёта.
2. П — равна номинальной ставке. В рассматриваемой ситуации она равна 18%.
3. В представляет собой количество произведённых выплат.

Пример расчета

Приведём пример расчёта эффективной ставки. При этом заметим, что рассматриваемая ситуация для простоты расчёта не содержит ряда дополнительных выплат.

Условия, которые здесь рассматриваются, будут состоять в следующем.

1. Общая сумма заёмных денег составит сто тысяч рублей.
2. Ставка кредита будет равна 18% годовых.
3. В перерасчёте за каждый месяц она будет составлять полтора процента. Эта величина получена путём деления годовой ставки на двенадцать месяцев.
4. Для возвращения займа ежемесячно делаются равные платежи. Они будут равны 9168 рублей.

Рассмотрим получившийся, как будут проходить платежи. Каждый месяц будет оплачиваться полтора процента от оставшейся до настоящего момента невозвращённой суммы кредита.

Рассмотрим ежемесячную эффективную ставку. Она, согласно внутренней доходности банка, соответствует представленной в расчёте и равна полутора процентов.

После подстановки в формулу исходных данных, будет получено, что в рассматриваемом случае эффективная процентная ставка составит 19,56%.

Точная процедура расчёта эффективной банковской ставки определена соответствующими нормативными актами.

Чтобы оценить степень влияния дополнительных выплат, заметим следующее. Предположим, что при открытии счёта была одноразово выплачена одна тысяча рублей, а ежемесячно платится дополнительно 500 рублей. Как это повлияет на рассматриваемые здесь величины?

1. Ежемесячная эффективная ставка возрастёт до 2,5%.
2. Годовая — 34,48% (вместо номинальных 18%).

Альтернативные методы подсчета

В связи с тем, что точные расчёты сложны и утомительны, имеет смысл воспользоваться разного рода дополнительными средствами для их расчёта.

С помощью Excel

Один из эффективных способов расчёта — воспользоваться для этого электронными таблицами. В Excel имеется специальная функция для таких расчётов под названием “ЭФФЕКТ”.

С помощью онлайн калькулятора

Также можно воспользоваться помощью сайтов, на страницах которых предоставляется возможность воспользоваться онлайн калькуляторами. Они могут иметь различный уровень сложности: от самых простых, до очень профессиональных, учитывающих практически все дополнительные платежи.

Эффективная годовая процентная ставка

Для того, чтобы правильно сравнивать кредитные предложения, которые предлагаются банками, необходимо провести сравнение между ними. Для этого может служить эффективная годовая процентная ставка.

Представим, что на самом деле в течение календарного года происходит однократное начисление процентов, которое даёт точно такой же финансовый результат. Это количество процентов можно посчитать, именно это число называется эффективной процентной ставкой.

Отличия между номинальной и эффективной процентной ставкой

Для оценки стоимости кредита нужна именно эффективная процентная ставка, а не номинальная.

На самом деле, при оформлении и возврате кредита будут дополнительные выплаты, которые могут повлиять на суммарную цену кредита. Одним из характерных примеров является требование банка получить страховку. Безусловно, понятно желание кредитного учреждения снизить свои риски, однако следует понимать, что делается это за счёт клиента и оплачивать страховку предстоит ему, а не банку.

Номинальная процентная ставка — это та величина, которая обычно указывается в рекламных объявлениях и фактически составляет основную часть эффективной процентной ставки.

Также нужно отдавать себе отчёт, что есть затраты заёмщика, которые не входят в обе этих величины. Например, это стоимость реструктуризации долга или уплата штрафных санкций за просрочку выплат.

Эффективная процентная ставка может относиться не только к кредитам, но и к депозитным вкладам. Здесь номинальная ставка — это та, которая указана в условиях и в рекламе, а эффективная связана с наличием особых условий в договоре, которые увеличивают ожидаемую прибыль. Одним из примеров последнего может служить капитализация процентов.

Заключение

Эффективная процентная ставка в некоторых ситуациях может стать очень большой. Поскольку она показывает реальную стоимость кредитных денег, желательно провести её максимальное снижение. Для этого надо подобрать такие условия кредитования, когда она станет минимально возможной.

С сайта: http://juristpomog.com/administrative/accounts-loans/effektivnaya-protsentnaya-stavka-formula.html

Метод эффективной процентной ставки

Номинальная процентная ставка является основным видом процентной ставки. Ее расчет является наиболее простым. Номинальная процентная ставка – это цена, которую мы должны заплатить за кредит, предоставленный на срок один год, и размер процентов по которому выплачиваются в конце года.

(Слово «номинальная» означает «без корректировок.» В контексте кредитов и процентных ставок «, номинальная» относится к сумме, прежде чем она скорректирована для комплексной частоты. «Номинальная», в контексте макроэкономики относится к сумме, прежде чем она будет скорректированная с поправкой на инфляцию).

Все способы начисления процентов, которые будут рассмотрены дальше (сложная процентная ставка, скорректированная процентная ставка и эффективная процентная ставка) основываются на определенных номинальных процентах, размер которых всегда указывается рядом.

С сайта: https://www.globalfinanceschool.com/ru/book/finance/nominalnaya-procentnaya-stavka-0

Выручка и ставки дисконтирования при расчетах

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ 2017: выручка и ставки дисконтирования при расчетах. При расчете выручки компании по стандартам МСФО резервы на покрытие потерь по безнадежной дебиторской задолженности учитываются и раскрываются отдельно. Списание безнадежной задолженности не уменьшает выручку, а отражается как расходы.

При сделке с длительной отсрочкой платежа необходимо выделять две операции: непосредственно продажа (выручка и дебиторская задолженность дисконтируются до текущей стоимости) и предоставление финансирования. Дисконтирование проводится с использованием вмененной ставки процента. Вмененная ставка процента — это преобладающая (рыночная) ставка для аналогичного финансового инструмента либо процентная ставка, которая дисконтирует номинальную сумму до текущих цен при оплате без отсрочки.

Пример расчета выручки по международному стандарту МСФО

Компания В 31. 12. 2011 продала оборудование компании С. Согласно условиям договора компания С может заплатить 102 500 рублей сразу или 120 000 рублей 31.

— n — количество временных периодов (в нашем примере — 1).

По состоянию на 30. 06. 2012 процентный доход составит: 102 500 руб. 8,2% = 8405 рублей (8,2% — полугодовая ставка дисконтирования). Полугодовую ставку дисконтирования получают по той же формуле, что и годовую ставку, только n = 2 (т.

В отчете о прибылях и убытках компании В на 30.06.2012 следует отразить: — выручку — 102 500 рублей;

— процентный доход — 8405 рублей.

В следующем отчетном году дебиторская задолженность к моменту погашения увеличивается на 8,2% с одновременным признанием процентного дохода: 110 905 руб х 8,2% = 9095 рублей. Таким образом, она достигает значения номинальной суммы платежа: 110 905 + 9095 = 120 000 рублей.

Если рыночная ставка дисконтирования выше эффективной

Если же рыночная ставка выше эффективной, например 20%, то для дисконтирования следует применять рыночную ставку. В этом случае выручка организации рассчитывается по формуле приведенной стоимости, только используется рыночная ставка 20%, а мы определяем текущую стоимость.

В примечаниях к отчетности следует раскрыть информацию о предоставлении льготы покупателю. При обмене товаров или услуг, аналогичных по характеру и стоимости, сделка не приводит к возникновению выручки (например, при обмене рекламными услугами). Если обмениваются не аналогичные товары или услуги, выручка возникает.

С сайта: http://nalogitax.ru/raschet-vyruchki-mezhdunarodnomu-standartu-msfo-vyruchka-stavka.html